-
Pilar 1: minimumskrav til soliditet
-
Pilar 2: Krav til risikostyring og internkontroll, herunder krav til interne prosesser for vurdering av risikoeksponering og kapitalbehov (ICAAP)
-
Pilar 3: krav til offentliggjøring av informasjon
Basel II er et risikobasert soliditetsregelverk, noe som stiller krav til integrasjon mellom bankenes strategier, forretningsplaner, risikostyring og kapitalstyring. Basel II-regelverket er for tiden gjenstand for en betydelig revidering (se vår side om Basel III).
Under Basel II må bankene stille en gitt minimumskapital i forhold til sin eksponering for henholdsvis kredittrisiko, markedsrisiko og operasjonell risiko. Under hver av risikoklassene kan minimumskravet beregnes enten etter standardiserte modeller beskrevet i regelverket, eller etter mer avanserte, internt utviklede modeller.
Jo mer avanserte modeller den enkelte bank velger å anvende, jo større krav stilles til bankens risikostyring og internkontroll. Gevinstene for bankene ved å anvende interne modeller er normalt en bedret risikostyring og et redusert regulatorisk kapitalkrav. Valgene som bankene tar påvirker derfor deres kapitalstyring og forretningsstrategier.